Exclusief bij Lefebvre Sdu Licent Academy sinds 2011!
In een dag alle aspecten van estate planning
Estate planning is in de afgelopen jaren een vast onderdeel geworden van de advisering. Bij estate planning spelen primair fiscale, civielrechtelijke en emotionele aspecten een belangrijke rol. De wetgeving en jurisprudentie rondom estate planning is voortdurend in beweging en dat vraagt veel van je als adviseur.
Maak kennis met de estate planning en weet hoe je jouw client civiel en fiscaal bij kunt staan.
In deze basiscursus worden alle relevante aspecten van de estate planning (schenking, huwelijkse voorwaarden, testament, levensverzekeringen, internationaal) vanuit zowel een civielrechtelijk als fiscaal perspectief behandeld.
De cursus biedt de mogelijkheid om kennis te maken met het ‘denken’ als estate planner, en is een uitstekende voorbereiding op de Specialisatieopleiding Estate planning.
De Schijf van Vijf – inleiding estate planning
Je ontvangt tijdens de opleiding het cursusboek ‘De Schijf van Vijf – inleiding estate planning’ door prof. W. Burgerhart, prof. B. Schols en prof. F. Schols.
Voor wie?
Belastingadviseurs, accountants, financieel planners en andere financieel adviseurs, notarissen, juristen en advocaten.
Niveau
Je bent werkzaam als adviseur. Kennis van het huwelijksvermogensrecht, erfrecht en schenk- en erfbelasting is een pre.
Onderwerpen
Huwelijkse voorwaarden
- Successie- en schenkingsrechtelijke gevolgen van estate planning voor het huwelijksvermogensregime
- Benutten bedrijfsopvolgingsfaciliteiten en huwelijksvermogensregimeafwikkeling
- Verrekenbedingen en successieplanning
Schenking
- Schenkingsprogramma’s
- Schenking onder voorbehoud van genot/gecertificeerd schenken
- Herroepelijke schenking
- Tweetrapsschenking
- ‘Papieren schenking’
Levensverzekeringen
- Estate planning met levensverzekeringen
- Erfrechtelijke gevolgen en plannen met de partnerverklaring
- Bewind of uitsluitingsclausule; sluit de begunstiging aan bij het testament?
Testamenten
- Flexibele combi-testamenten
- Quasi wettelijke verdeling, renteclausules en vruchtgebruik
- Tweetrapsmakingen
- ‘Ik vader’ en afvullegaten als ideale estate planningstools
- ‘Ik opa’, ‘ik tante’, gevaren en verzachtingen
- Afwikkelingsbewindvoerders en executeurs als estate planners
- Generation skipping
- (Super)turbo-testamenten
- Testamentaire afwikkelingen ‘economen’
- Toegiftlegaat
Internationaal
- Tienjaarregel: spelen met opschortende voorwaarde?
- Dubbele belasting of niet?
- Heffingsvacuüm?
- Internationale rechtskeuze ook houdbaar in het buitenland
Kosten
€595 excl. btw
Betaling: je ontvangt kort voor de startdatum de factuur.
Accreditatie
RB: 6 punten fiscaal
KNB: 6 PE-punten
FFP: 6 PE AVP/K&A-punten
NOAB: 6 PE-punten
SOMN PE-punten worden op verzoek aangevraagd
NOVEX PE-punten worden op verzoek aangevraagd
NBA Eigen inbreng volgens PE-model.
Nederlandse Orde van Belastingadviseurs Eigen inbreng volgens PE-reglement.
Nederlandse Orde van Advocaten
Eigen inbreng volgens Verordening Vakbekwaamheid.
